¿Listos para el mes de abril? Sabemos que puede ser un mes de ansiedad debido a las declaraciones fiscales de personas físicas, pero no te preocupes, ¡estamos aquí para ayudarte! Por eso preparamos el siguiente tutorial.
Como cada año, llega el momento de presentar la declaración anual de ingresos del periodo anterior. Sí, esa declaración que abarca todos los ingresos que recibiste desde enero hasta diciembre del año pasado, 2023. Pero tranquilo, hemos preparado algo para ti. En este tutorial, te guiaremos paso a paso a través de todo el proceso para que puedas cumplir con tu declaración anual sin problemas.
Presentar la declaración anual 2023 de personas físicas es una responsabilidad y compromiso que tenemos como contribuyentes, ya que te permite cumplir con tus obligaciones fiscales y mantener en regla tu situación tributaria. Además, al realizar tu declaración de manera oportuna, evitas posibles multas o sanciones por incumplimiento. Así que, sin más preámbulos, ¡vamos a comenzar!
- Ingresa al portal del SAT
- Selecciona "Declaración Anual"
- Da clic en Iniciar
- Ingresar tus datos
- Presentar declaración: Esta opción te permite ingresar para presentar tu declaración anual de personas físicas.
- Consultar declaración: En caso de que ya hayas enviado tu declaración y solo desees consultarla, puedes utilizar esta opción para acceder a la información relevante.
- Impresión de Acuse: Si previamente presentaste tu declaración y necesitas descargar o recuperar tu acuse de declaración fiscal, esta opción te permitirá hacerlo de manera rápida y sencilla.
- Declaraciones pagadas: Aquí podrás consultar todas las declaraciones realizadas y los impuestos pagados durante el periodo correspondiente. Es útil para mantener un registro claro y organizado de tus obligaciones fiscales.
- Ingresamos a Presentar Declaración
- Año fiscal que estamos declarando (En este caso, 2023).
- Tipo de declaración:
- Si es la primera vez que realizas la declaración correspondiente al presente año fiscal (2023), selecciona la opción "Normal".
- Si ya has presentado una declaración para el mismo periodo y necesitas realizar otra por algún motivo, elige entre las opciones restantes la categoría que corresponda (Complementaria, Normal por Corrección Fiscal, Complementaria por Corrección Fiscal, Complementaria por Dictamen).
- Periodo: Seleccionamos "Del ejercicio", lo que implica incluir todo el periodo correspondiente al año en cuestión.
- Dirígete a la sección Ingresos por Declarar
- Verificar y aceptar información precargada
- Revisar y aceptar Ingresos
- Revisar y aceptar deducciones personales
- Determinación de impuestos
- Revisar monto de impuestos y enviar la declaración
Dirígete al sitio web oficial del Servicio de Administración Tributaria (SAT) ingresando la siguiente dirección en tu navegador: sat.gob.mx.
Dentro de la página principal del SAT, en su banner principal muestra varias pantallas. Ubica y selecciona la sección denominada "Declaración Anual 2023 Personas Físicas" y haz clic en "Declaración Anual".
Una vez en la nueva pantalla, en la parte inferior del texto informativo presentado por el SAT, haz clic en el botón "Iniciar" para comenzar con tu declaración de ingresos.
Ingresa tus datos para acceder al portal del SAT. Puedes acceder utilizando tu RFC y contraseña, o bien, tu E.Firma vigente y contraseña. Recuerda que la E.Firma consta de archivos digitales: Certificado (.cer) y clave privada (.key). Después de ingresar tus datos, haz clic en el botón "Enviar" para iniciar.
Una vez que hayas ingresado al SAT, serás redirigido a una pantalla donde encontrarás cuatro opciones principales en la parte superior. Estas opciones son:
Una vez dentro de la opción "Presentar Declaración", se nos solicitará la siguiente información:
En la sección siguiente, denominada "Ingresos por Declarar", debemos seleccionar todos los tipos de ingresos percibidos durante el periodo a declarar. Para este ejemplo, solo elegiremos "Sueldos y Salarios y Asimilados a Salarios". Es importante considerar y elegir todos los tipos de ingresos obtenidos durante dicho periodo.
Indica si obtuviste ingresos en el extranjero o si tienes impuestos pendientes por acreditar, respondiendo "Sí" o "No" según corresponda. Y damos clic en Siguiente.
En este momento, se abrirá una ventana que nos informa que el SAT ya ha precargado la información, hacemos clic en "Aceptar" para verificar la información.
La nueva pantalla nos mostrará 3 pestañas: Ingresos, Deducciones personales y Determinación.
Nos dirigimos a la pestaña de Ingresos. En esta sección, veremos todos los tipos de ingresos que seleccionamos en el paso 6. Al desplegar cada tipo de ingreso, se mostrará la información precargada que tenemos en el portal del SAT. Debemos verificar que sea correcta.
En la última columna, observamos dos iconos: un ojo y un bote de basura. El icono del ojo nos permite visualizar en detalle el ingreso seleccionado, lo que facilita la verificación de la información cargada. Recuerda que debes aceptar la información en el campo correspondiente. Si falta algún ingreso, puedes agregarlo haciendo clic en el botón "Agregar", siempre y cuando cuentes con la factura que respalde dicho ingreso. En caso de no reconocer algún RFC del retenedor o identificar un error en la emisión de facturas, elimínalo.
Una vez que compruebes que toda la información precargada es correcta, darás clic en "Guardar"
Una vez verificada y aceptada la información de "Ingresos", nos dirigimos a la pestaña de "Deducciones personales".
En esta sección, visualizaremos todos los gastos que tuvimos durante el año pasado (periodo del ejercicio a declarar) y aquellos que podemos presentar en nuestra declaración anual para que el SAT reduzca la base gravable y se pueda generar un saldo a favor. Recuerda consultar las deducciones disponibles para personas físicas en la declaración anual.
En la segunda parte de la sección, podrás ver el listado de facturas y montos correspondientes al tipo de deducción elegido. Es crucial revisar con detalle que todas las facturas detectadas cumplan con los lineamientos establecidos en el Código Fiscal de la Federación para evitar que nuestras deducciones personales sean rechazadas. Recuerda que solo las facturas pagadas con tarjeta de débito, crédito o cheque son elegibles para ser deducibles; si alguna de tus facturas se ha pagado en efectivo, es mejor eliminarla de la lista, ya que el SAT rechazará esa deducción.
Una vez que hayas revisado con detalle y corregido, en caso de ser necesario, toda la información de la pestaña "Deducciones Personales", elige "Sí" o "No" en el campo con la pregunta: ¿Aceptas y reconoces la información precargada de tus deducciones personales?
Repite este proceso en cada uno de los tipos de deducciones precargadas por el SAT.
Es importante tener en cuenta que si te falta alguna factura de gastos deducibles por agregar, puedes hacerlo desde el botón "Agregar". Además, considera que cada gasto nuevo que agregues debe respaldarse con su comprobante fiscal y haber sido pagado con tarjeta de crédito, débito o cheque.
Una vez verificada toda la información de "Deducciones Personales", nos dirigimos a la pestaña de "Determinación".
En esta sección se muestra un resumen de lo que agregamos anteriormente (Ingresos y Deducciones) para conocer nuestra base gravable, el ISR correspondiente a esa base gravable y los impuestos retenidos en el periodo fiscal correspondiente. En base a estas diferencias, el sistema determinará si tenemos saldo a favor o en contra, es decir, si tenemos impuesto a favor (el SAT nos haría una devolución de impuestos) o impuesto a cargo o a pagar (debemos hacer un pago de impuestos correspondiente a nuestra declaración).
Nota: En caso de tener saldo a favor, puedes elegir la "Devolución" de tu saldo a favor (debes ingresar la CLABE de tu cuenta bancaria para que el SAT transfiera esta diferencia a tu cuenta) o "Compensación" para que esa cantidad se pueda descontar de posibles impuestos en el futuro.
Responde "Sí" o "No", según sea el caso, las preguntas en la sección de "Datos Informativos" y completa la información solicitada.
Nos dirigimos a la pestaña de "Pago" para finalmente verificar el monto de impuestos que tenemos a favor o pendientes de pago. Si todo está correcto, hacemos clic en "Enviar". Luego, descargamos nuestro acuse de declaración, el cual contiene toda la información declarada y necesaria para realizar el pago correspondiente de nuestros impuestos.
Con estos pasos, podrás presentar tu declaración anual de manera eficiente y sin contratiempos. ¡No olvides que la plataforma estará operativa desde el 1 de abril hasta el 30 del mismo mes para que puedas presentar tu declaración sin problemas! Ten en cuenta que conforme se acerque la fecha límite, es posible que el sistema del SAT se sature, así que te sugerimos que realices tu declaración lo antes posible para evitar contratiempos.
Recuerda que desde el 1 hasta el 31 de marzo, el SAT puso a disposición de los contribuyentes un "Simulador de Declaración Anual 2023" para familiarizarnos con el proceso y realizar nuestra declaración en abril sin contratiempos.
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